Programa Compliance bajo la exigencia de la unidad de inteligencia financiera y su incidencia en la gestión financiera en las empresas del sector construcción ubicadas en la Región Lima, 2017-2019

Abstract

La investigación se trabajó y desarrolló con el fin de determinar si un programa compliance incide en la gestión financiera de las empresas del sector construcción en la región Lima, para lo cual se tomó como herramienta la investigación científica, la cual permitió aplicar aspectos trascendentales del presente trabajo en todos sus capítulos, cuya finalidad fue establecer si todos los aspectos relacionadas al compliance, incurren económicamente a favor del sector de empresarial mencionado. El trabajo facilitó la compilación de información de diferentes especialistas y expertos en el tema, con respecto a las variables mencionadas en el párrafo anterior. La información recopilada fue trabajada por profesionales con cargo gerencial, auditores internos, contadores y oficiales de cumplimiento con experiencia en el sector construcción, quienes con sus aportes a través de encuestas permitieron dar a conocer la importancia que poseen ambas variables, por lo cual se demuestra que todas las acciones relacionadas en el programa citado buscan optimizar las finanzas de las compañías constructoras. En ese escenario, las compañías del sector mencionado en el presente trabajo son instituciones que, al ser reguladas por la Superintendencia de Banca, y Seguros en lo que respecta lavado de activos y financiamiento del terrorismo, se ven obligados a cumplir la normatividad vigente, por ello la importancia de contar con un programa que permita salvaguardar los intereses de los inversionistas y que garantice la continuidad del negocio. El sector construcción es un círculo empresarial vulnerable a la ocurrencia de actos poco transparentes debido a los grandes volúmenes de dinero que se manejan. Se pudo identificar en los resultados de las encuestas que los expertos ven de manera favorable la implementación de una herramienta que permita mitigar los riesgos asociados a hechos delictivos. Por lo que se concluyó finalmente que un programa compliance favorece notablemente a la gestión financiera de las compañías construcción.