La gestión de riesgos y su incidencia en la identificación del delito de lavado de activos en las empresas del sector industrial, de la región Lima Metropolitana, año 2021-2022

Abstract

La presente tesis buscó dar a conocer la importancia de determinar si los efectos de la gestión de riesgos y su incidencia en la identificación de los delitos de lavado de activos en las empresas del sector industrial, de la Región de Lima Metropolitana, año 2021-2022. Asimismo, la gestión de riesgos no es aplicable en las mayorías de las empresas de este sector, porque su implementación es engorrosa y onerosa; su aplicación de la gestión de riesgos debe ser preventiva y debe de permitir la ayuda a la detección del delito de lavado de activos en el Perú. La tesis es no experimental, de tipo aplicada, con un enfoque cuantitativo y expone la realidad de estas empresas. La Población estuvo conformada por 92 personas de la Procuraduría Pública Especializada en Delitos de Lavado de Activos (PLA), de la población se aplicó la fórmula para determinar la muestra obteniendo un resultado de 74 personas a encuestar, conformados por: abogados, asistentes jurídicos, peritos contables y administrativos. El nivel de investigación es descriptivo, explicativo y correlacional; sobre los cuales se aplicó los métodos deductivos, inductivos, de análisis, síntesis y otros, que se aplicaron a las variables e indicadores. De los resultados obtenidos a la muestra encuestada se analizaron e interpretaron, y el resultado concluyente fue que la gestión de riesgos si incide favorablemente en la prevención del delito de lavado de activos en las empresas del sector industrial, en la región de Lima Metropolitana, 2021-2022.